Teléfono atención IRPF/IVA 945 181 555
Telefono atencion informatica alava 902 100 513
ÍNDICE
– ALTA
– BAJA
– PROBLEMAS CON CENSOS
– CERTIFICADO IAE
– COMPROBACIÓN CENSAL
– PRESENTACIÓN MODELOS
– APLAZAMIENTO
– DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA
Debemos tener en cuenta que cada diputación tiene una web y una forma distinta de
realizar tanto las altas como los impuestos, pero todos se basan en la misma obligación.
ALTA: ALTA FORAL + AYUNTAMIENTO + SS
IMPORTANTE (instrucciones para los altas en la diputación y ayuntamiento después es
obligatorio hacer alta en SS)
Para hacer las altas de esta diputación foral tenemos que hacer el alta tanto en la diputación
como en el ayuntamiento (modelo 840).
En primer lugar se debe hacer en la diputación para obtener un número de referencia, por lo
tanto:
Para comenzar debemos introducirnos en https://web.araba.eus/es/sede-electronica y
entramos en el área personal:
Nos identificamos con su CERTIFICADO DIGITAL a través de
Una vez dentro nos aparece una pantalla de “servicios más utilizados” y pinchamos en “Ver
Todos”
Debemos darle a “tramitar Online” y nos aparecerá la siguiente pantalla
Pulsamos en
y tras ello dentro de modelo 037 en “persona física con
actividad económica “
. Para dar el alta pulsamos en modificación para que nos quede la pantalla tal y como sale a continuación:
Tras ello nos sale un desplegable con todas las opciones que podemos elegir para confeccionar su alta que tiene que quedar de la siguiente manera:
Debemos marcar las opciones:
- Modificación de actividades económicas
- Modificación de obligaciones de IVA
- Modificación de regímenes aplicables de IVA
- Modificación de la modalidad de determinación del rendimiento de la actividad en el IRPF
Marcamos estas opciones para que nos abra un modelo que deberemos rellenar, en el que se nos pidan los datos referentes a todos estas especificaciones. Esto es un modelo básico sobre el alta de un trabajador sujeto a IVA y pagos fraccionados de IRPF, siempre que nuestro cliente esté exento de IVA o no deba presentar las declaraciones trimestrales del 130 no será necesario marcar estas mismas opciones.
Empezamos con Actividades Económicas y su correspondiente menú:
Seleccionamos empresarial, el epígrafe y la fecha en la que se va a dar de alta pinchando
en ALTA y AÑADIMOS
En “Domicilios de la Actividad” pinchamos en alta, domicilio propio indistintamente de si es
alquilado o no, marcamos que es el mismo que el domicilio fiscal, que es el domicilio
principal de la actividad, y asociamos la actividad al domicilio. (imagen abajo).
Para buscar la referencia catastral, tenemos que acceder al catastro de Alava ( https://catastroalava.tracasa.es/ ) pinchamos en
y buscamos por “dirección postal” en el menú superior
Nos saldrá un cuadro donde deberemos introducir la dirección del obligado tributario. Después de introducir cada uno de los campos le daremos a ayuda para que nos introduzca el nombre de manera correcta
Abajo a la derecha sale un recuadro y tenemos que pinchar en más información para que nos salgan desglosados los edificios y pisos que tiene esa dirección asignada:
Seleccionamos su dirección, le damos a listar edificios, buscamos el más concreto y le damos a listar unidades (
) y ahí buscamos el exacto para obtener la referencia catastral, como por ejemplo puede ser: 595503570000030007GS que debemos de pegar en direcciones. Nos debe salir de la siguiente manera:
El resultado que debemos obtener es el siguiente para que la pantalla nos deje avanzar:
Continuamos con nuestro alta y accedemos al IVA
Simplemente tenemos que marcar que está obligado a presentarlo allí en la pantalla de obligaciones de IVA y en régimen de IVA seleccionar régimen general alta (en las dos imágenes siguientes aparece el resultado de ambas).
Accedemos a la última parte de nuestro alta “MODALIDAD DE IRPF”, seleccionamos en actividades registradas nuestro epígrafe le damos a la flecha para que nos aparezca en actividades asociadas y pulsamos en Opción.
El resultado tiene que ser el siguiente sin necesidad de que aparezca en rojo.
Seleccionamos IEE y Otros y marcamos la parte de abajo (IAE y otros impuestos) . Solo la primera opción, el resto NO.
Una vez realizado todo el proceso, ya tendríamos el alta, pulsamos en opciones y lo enviamos, automáticamente nos da un número de referencia que debemos conservar y descargamos el modelo. Ese número de referencia también lo podemos localizar en la parte inferior del propio alta.
Una vez realizado el trámite en Hacienda, acudimos al ayuntamiento pertinente que en la mayoría de los casos es VITORIA, accedemos a su sede electrónica y en el buscador azul que encontramos a mitad de pantalla ponemos IAE para que nos salga un desplegable de todas las acciones que podemos hacer con el.
Le damos a siguiente y del menú obtenido solo rellenamos epígrafe, domicilios y confirmar. Dentro de epígrafes, se pone el mismo que hacienda, tienes que buscarlo a través del buscador poniendo 18495000. (Siempre que sea un alta de un repartidor)
Dentro de domicilios si no te sale por defecto pinchas en dar de alta nuevo domicilio, pones los datos y tienes que iniciar el proceso de nuevo.
Posteriormente lo confirmas y aceptas, descargando el documento generado y solo quedaría hacer el alta en Seguridad social como se hacen los del resto de las comunidades autónomas.
BAJA: BAJA FORAL + AYUNTAMIENTO + SS
Para realizar la baja los pasos iniciales son los mismos que para el alta, hasta llegar al motivo de la realización del modelo 037. En caso de Fallecimiento del contribuyente debemos seguir los siguientes pasos:
Deberemos confirmar los datos del contribuyente y darle a continuar y posteriormente Enviar
En caso de que la baja sea por otro motivo deberemos realizar los mismos pasos que para hacer un alta, incluso el motivo de presentación será “modificación”, y los campos a rellenar los mismos que los del alta:
Una vez tenemos el menú delante empezamos por la actividad que tiene de alta (nos debe aparecer la actividad dada de alta y podremos seleccionarla para darla de baja):
Para confirmarlo debemos dar abajo a Modificar
En segundo lugar nos situaremos en el domicilio de actividad y seleccionaremos el que esta dado de alta y le daremos de baja y confirmaremos dando a Modificar
Nos situaremos en el Menú IVA y en la parte de obligaciones IVA daremos de baja la obligación
Y en Regímenes de IVA también daremos de baja el Régimen General
Finalmente realizamos la presentación a través de Opciones > Enviar
PROBLEMAS CON CENSOS
En el caso de que al hacer el alta en el ayuntamiento nos salga el siguiente mensaje,
Significa que no está registrado en la base de datos del ayuntamiento, y para ello debes enviar un email a buzón.010@vitoria-gasteiz.org y enviar la documentación escaneada parte delantera y dorsal y solicitar que le inscriban, tardan unas 24-48 horas en gestionar el trámite y tras ello se podrá hacer el alta en el ayuntamiento con el código referencia que nos ha dado su alta de la diputación foral.
OBTENCIÓN CERTIFICADO CENSAL
Si queremos comprobar si ya existe algún alta censal en la diputación foral a nombre de esta persona, debemos acudir al buscador de la diputación de Álava poniendo censos y aparecerá la siguiente pantalla:
Pulsamos en solicitud y nos saldrán todos los tipos que podemos pedir, un certificado de situación censal, de IAES activos y de IAE histórico. En el certificado de situación censal vienen los activos y como tributan los mismos.
COMPROBACIÓN CENSAL
También podemos comprobar si en el ayuntamiento constan dichas actividades, por lo tanto acudimos a la página del ayuntamiento igual que para hacer el alta, ponemos en el buscador IAE, y cuando se nos despliegan las opciones pinchamos en “alta o variación de la actividad”, pinchamos en tramitación online y . Si esta dado de alta, debe aparecer el epígrafe automáticamente y te deja la opción de pinchar en él y sacar un PDF con los datos. Por ejemplo:
y si pinchas:
Seleccionamos alta o variación de una actividad donde nos saldrán para que lo hagamos a través de pdfs rellenables y un poco más abajo tramitar on-line. Obtenemos la siguiente 16 pantalla donde registramos el número de registro que hemos obtenido en el alta censal y la fecha de alta.
PRESENTACIÓN MODELOS ALAVA
CALENDARIO FISCAL:
https://web.araba.eus/documents/105044/5858586/00CALENDARIO+FISCAL2021_es_completo.pdf/654f469b-000f-4076-1606-ac2d0d346c41?t=1609324259047
Entramos en https://web.araba.eus/es/sede-electronica
Introducimos el certificado de la persona
303 Trimestral
Después lo GENERAMOS y nos aparece la plantilla del modelo
Solo tenemos que copiar los datos que nos aparecen en A3
En la casilla 30 solo metemos la cantidad de IVA deducible (SIN BASE)
Tenemos que indicar que hemos obtenido todo en ALAVA
Seleccionamos la forma de pago
Después
130 Trimestral
Primer recuadro rellenaremos el inicio de actividad y el tipo de estimación:
En el segundo introduciremos en la casilla 01 lo que nos salga en A3 en la casilla 03
En la casilla 03 introduciremos lo que en A3 es la casilla 05
En el tercero solo introduciremos el 100% de la actividad en ALAVA
Una vez finalizado le daremos a continuar y seguiremos con las opciones de pago 19
RESUMEN ANUAL IVA 390
NORMATIVA: Orden EHA/3111/2009, de 5 de noviembre, por la que se aprueba el modelo 390 de declaración-resumen anual del Impuesto sobre el Valor Añadido:
https://www.iberley.es/legislacion/orden-39-2010-3-feb-alava-araba-finanzas-presupuestos-3-febrero-establecen-condiciones-generales-procedimiento-presentacion-telemat ica-internet-determinados-obligados-tributarios-modelos-7455336
El impreso modelo 390 tiene además la consideración de ÚLTIMA DECLARACIÓN-LIQUIDACIÓN del ejercicio, por lo que no debe cumplimentarse por el mes de diciembre y por el cuarto trimestre ninguna declaración-liquidación de IVA periódica, utilizando el modelo 303.
La declaración-liquidación modelo 390 deberá presentarse durante los treinta días naturales del mes de enero.
En la primera página se confecciona con las operaciones del año entero y en la segunda página se indica lo que ya has pagado para que no se tribute doble.
MODELO 347
Debemos descargar el programa de ayuda de la diputación
https://web.araba.eus/es/hacienda/programa-de-ayuda-de-modelos-fiscales
TRAMITAR APLAZAMIENTO
Para aplazar la deuda de los impuestos, en este caso del modelo del iva, dado que el irpf a dia de hoy no se puede, tenemos que entrar con el certificado digital del cliente en la sede electrónica y en la barra de búsqueda de la página principal poner aplazamiento.
De esta manera nos saldrá la siguiente opción para tramitar online:
Una vez pinchemos, nos redirigirá al menú donde podemos seleccionar entre inicio, solicitud o consulta para que podamos ver cómo va nuestra solicitud. Para iniciarla pinchamos en solicitud y siempre tenemos que tener en cuenta que tenemos que dejar 24 horas entre que presentamos el impuesto y lo solicitamos para que se reconozca la deuda, si no lo hacemos no nos aparecerá.
La primera página que nos aparecerá será la siguiente que debe estar debidamente cumplimentada, y para la cuenta debemos saber cuales son entidades colaboradoras, la sede nos ofrece una lista de todas ellas si desplegamos en “lista de entidades colaboradoras”.
Pinchamos en continuar y nos llevaría a la página dos, donde tenemos que seleccionar la deuda y rellenar si queremos aplazar el pago al completo o fraccionarlo seleccionando el plazo y periodos.
La tercera página concedes la autorización a la diputación para que efectivamente verifiquen si es cierto que no dispones del dinero. Tienes que rellenar la cuenta y darle a añadir, de esa manera se quedará tal y como aparece en la imagen.
Una vez hecho, le das a enviar y te saldrá para que te descargues el pdf, si en algún momento quieres comprobarlo le das a consulta y te dirá como va tu petición.
Si sale en tramitación todavía no esta realizado y si te sale finalizado esta perfecto, podrás pinchar en el número de referencia y te saldrá lo que te han concedido, además también te llega una notificación a tu casa donde te lo confirman.
DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA
IVA
Cuando queramos hacer una complementaria, en el lenguaje de álava debemos marcar que es una sustitutiva en la parte superior. Al lado nos pedira el numero de justificante de la que queremos complementar que será el año del que sea la declaración y el número de justificante que puedes consultar en “consultar envios” por ejemplo 2019/55555.
En la última casilla tenemos que poner el resultado de la anterior liquidación para que no cobren lo que ya han cobrado y ya lo tendremos listo para enviarlo de la misma manera que hemos hecho anteriormente.
IRPF
Al no tenerlo informatizado es complicado porque en el modelo tampoco viene manera de que lo puedas complementar, por ello, se debería llamar a la diputación foral a ver como esta el asunto en ese momento por si ya lo hubiera informatizado, no obstante siempre podemos hacer un nuevo modelo adjuntando el anterior y un escrito para complementarlo
