IMPUESTO DE SOCIEDADES Y CUENTAS ANUALES ( supercontable)
- IMPUESTO SOCIEDADES
Primero debemos tener la contabilidad del año cerrada.
En el caso de tenerla cerrada debemos imprimir el balance situacional y la cuenta de pérdidas y ganancias a nivel 4.
Una vez tenemos ambos, tendremos las cantidades de cada una de las cuentas que componen la sociedad y podemos comenzar a rellenar los datos para el impuesto de sociedades y las cuentas anuales.
Es importante que tengamos a mano la información de la empresa, como son escrituras de constitución, posibles cambios de administrador, ampliaciones de capital, etc
Una vez con todos estos datos y nuestros balances vamos a entrar en:
https://www.supercontable.com/
Usuario: 15188
Contraseña: XKCESC3Q
Una vez dentro debemos comprobar si nuestra empresa esta creada ya o debemos hacerlo de nuevo.
En este buscador podemos confirmar si tenemos nuestra empresa creada, o si lo que no está creado es el año que nosotros necesitamos.
Al darle a “cambiar empresa” podremos ver el listado de todas las que tenemos creadas y podremos seleccionar la nuestra, crear una nueva si es que no está, borrar la que tenemos seleccionada o cambiarle el nombre.
En el caso de no tener creada nuestra empresa, debemos introducir los siguientes datos
Una vez realizado ya tenemos nuestra empresa creada y desde el panel principal empezamos a rellenar datos.
Nos iremos a gestión datos para rellenar lo necesario
Saldos contables: En este debemos meter todas las cuentas de la sociedad, cuando sacamos el BS y el PyG es para entrar aquí y meter todos los datos por cuentas.
Confeccionar estado cambios patrimonio neto: Una vez dentro podemos calcular automáticamente saldos del inicio y del final del ejercicio
Datos identificativos: Datos de la empresa necesarios (excepto codigo LEI)
Datos auxiliares: Datos de trabajadores y tipo de gravamen
La Importación de datos a través del importador es una ayuda muy buena para meter los saldos contables de manera rápida y eficiente. Debemos descargar el balance de sumas y saldos en nuestro programa contable en versión excel, y lo subiremos en el siguiente
Para comprobar como se ha subido todo debemos ir al INICIO
Comprobaremos con nuestro balance y nuestro PyG que está igual, en ese caso habremos metido todos los datos necesarios y podemos comenzar con el impuesto de sociedades y las cuentas anuales.
Una vez dentro debemos pasar por todos los titulos para rellenar los datos necesarios (el impuesto de sociedades es un impuesto con numerosas opciones, pero no siempre es necesario rellenar todas para poder realizarlo)
En caso de no ser nueva la EMPRESA pero si el AÑO, tendremos muchos datos ya rellenos (a no ser que cambien participaciones o administradores). Nos aparecerá este mensaje para confirmar que queremos continuar con estos datos.
Caracteres de la declaración: Debemos rellenar todas las características que tiene nuestra empresa, por ej. si está inactiva, si sale 0, si tiene el porcentaje reducido… además de incluir si empieza el año y acaba el 01/01/año-31/12/año
Datos identificativos: Si hemos rellenado los datos al inicio, deberían estar todos los datos rellenos. Solo debemos rellenar la cifra media de empleados fijos y no fijos.
Representantes legales: Se debe rellenar nombre y NIF del administrador, además de fecha de poder y notaria donde ha firmado. En caso de traer los datos rellenos solo deberíamos rellenar
Administradores: Debemos rellenar datos del admin (nombre dni y persona F o J)
Participaciones: Debemos incluir las participaciones de la sociedad en otras sociedades o de personas en la propia sociedad. Debemos rellenar los datos de cada socio, con su porcentaje
Balances: Viene relleno con los datos que introdujimos debemos entrar y guardar para ver si esta correcto
Cuenta Pérdidas y Ganancias: Al igual que los balances viene relleno y debes comprobarlo
Liquidación del Impuesto: Este es el punto más importante, hay muchas casillas que podemos rellenar, y depende de los datos de cada empresa, y los datos de años anteriores debemos rellenar unas u otras.
En la página 12 debe aparecer el aumento del impuesto de sociedades que le toca a pagar.
En la página 13 nos aparece la posibilidad de introducir las bases imponibles negativas abriendo página 15.(+)
Página 14 y 14 bis son todas las bonificaciones y reducciones, además que incluiremos los pagos fraccionados hechos durante el año
Aplicación de Resultados: Debemos incluir el reparto del resultado obtenido
Gastos financieros: Debemos incluir los gastos financieros, entrando y dandole a CALCULAR
Datos bancarios: Rellenaremos la forma de pago, y la fecha junto a la cuenta bancaria
Verificar, previsualizar y PRESENTAR: Debemos descargar el archivo, y validar con la plataforma de validación. Una vez confirmado lo presentaremos
